FHSA 与 HBP 的组合
| FHSA | RRSP 购房计划（HBP） | |
|---|---|---|
| 每人能用多少 | 账户全部余额（供款终身 40,000 加元，加上增值） | 最多 60,000 加元 |
| 存入时 | 抵税 | 抵税（作为 RRSP 供款） |
| 买房取出时 | 符合条件不交税 | 不交税 |
| 之后 | 不用还 | 分 15 年还回 RRSP，当年没还的部分计入收入 |
| 额度从何时起 | 开户那一年起 | 已有的 RRSP 余额；新存入的须在 RRSP 里放满 90 天才能取 |
符合条件的夫妻两人，各自可以用 FHSA 与 HBP。两者可以在同一次购房中同时使用，条件分别核对。
时间线上的几个关口
- 开 FHSA：额度从开户年起算，越早开越好，哪怕先不存钱。
- RRSP 的 90 天：准备用 HBP 的钱，最迟要在取款前 90 天存进 RRSP，否则这部分供款不能抵税。
- 签约：两项取款都要求取款之前已有书面的购房或建房协议。
- 取款与过户：FHSA 的取款，房屋须在取款次年 10 月 1 日之前取得，且取款时取得不超过 30 天；HBP 也有过户日期的要求。
- 一年内自住：两者都要求打算在取得后一年内作为主要住所。
- 买房之后：FHSA 在首次合资格取款的次年年底前须关闭，剩余的钱可以转入 RRSP；HBP 从规定年份起每年还款。
常见情况
首付的钱放在 TFSA 还是 FHSA
同样不交税取出，FHSA 存入时还能抵税，所以对首次购房者通常更合算；TFSA 的长处是不受购房条件限制、随时可用。两者可以并用。
一方以前有过房子
首次购房者的定义按本人在开户当年及之前四年里是否住过自己或配偶拥有的房屋来判断，夫妻二人要分别对照。
交易延期或取消
取了 HBP 的款而交易没有完成，有专门的取消与退回规则；FHSA 取款后没有在期限内买成，取款可能要计入收入。签约之前就应清楚这两种情形怎么处理。
服务内容
购房资金表
按您家的储蓄、RRSP 与 FHSA 的余额和预计过户日，列出两人各自从 FHSA、HBP 能取多少，以及每一步的截止日期。
开户与供款安排
经 iA、Equitable 等支持 FHSA 的保险公司平台开户；需要用 HBP 的，排好 RRSP 供款的时间以满足 90 天的要求。
过户前后的表格
列明取款所需的表格与签字时间，与您的律师或公证人的过户日程对齐。
按账户、按情形
按账户
- TFSA 免税储蓄账户额度从哪年算起、取出何时回补、超额怎么处理
- RRSP 退休储蓄（含配偶 RRSP、HBP、LLP）额度怎么算、抵扣用在哪年、配偶 RRSP 与购房取款
- FHSA 首套房储蓄账户谁能开、额度从开户年起算、与 HBP 叠加
- RESP 教育储蓄（CESG、CLB、BCTESG）补助拿足、往年补领、BC 的 1,200 加元
- RDSP 残障储蓄DTC 前提、政府配比最高 3,500 加元、10 年回收
- RRIF、LIF 与 LIRA71 岁转换、最低取款、OAS 回收与身故转移
- 雇主计划（RPP、DPSP、团体 RRSP）雇主配比拿足没有、PA 怎么扣额度、离职怎么转
- 非注册账户与先后次序同一笔钱先存哪个，额度用完之后怎么放
按情形
常见问题
FHSA 和 HBP 可以在同一次买房里一起用吗？
可以。每人可以用 FHSA 的全部余额，再加上 HBP 最多 60,000 加元，两者的条件分别核对。夫妻符合条件的，两人各自可用。
配偶以前没买过房，房子只写了我的名字，她还算首次购房者吗？
首次购房者的定义要分别对照：本人在开户当年或之前四年里，有没有住过自己或配偶拥有的房屋。配偶住在您名下的房子里，也可能使她不再符合定义。宜按两人的居住历史逐年核对。
HBP 取出来以后还要还回去吗？
要。HBP 取款分 15 年还回 RRSP，当年应还未还的部分计入收入；FHSA 的合格取款不用还。
卖过房子以后再买，还能算首次购房吗？
看时间。HBP 与 FHSA 都以「之前四年内是否住过自己或配偶拥有的房屋」为准，卖房已满这段时间的，可能重新符合条件。
RRSP 的钱存进去多久才能用 HBP 取出？
须在 RRSP 里放满 90 天，取出时这部分供款才能抵税。准备用 HBP 的钱，宜在签约前 90 天存入。
预约账户规划
请选择最接近的事项，简要写明家庭成员、落地年份、已有哪些账户（无须写余额与账号）以及最想先处理的问题。我们以邮件回复，约定一次约 45 分钟的沟通。请勿填写 SIN、账户号码或余额。
参考资料
信息截至 2026-10-06。规则会变，办事前请以官方原文为准。