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RDSP 的配比测算与开户材料
RDSP 的政府配比在注册账户里最高，但须先有残障税收抵免（DTC），取款又受 10 年回收规则约束。我们按家庭收入与受益人的年龄测算每年的配比与往年可补领的部分，并列明 DTC 申请与开户的材料。
- 交付：配比与补领测算、DTC 申请步骤
- 依 ESDC 与 CRA 原文
- RDSP 在银行或券商开立，我们列明材料与核对要点
信息截至 2026-10-06
规则要点
- 前提：受益人须获批残障税收抵免（DTC），有 SIN，开户时是加拿大居民，未满 60 岁。DTC 的申请表 T2201 须由医疗从业者填写证明。
- 供款：终身 200,000 加元，没有年度上限，供款不抵税；任何人经账户持有人同意都可以供款。
- 政府补助（CDSG）：按家庭净收入配比。2026 年家庭净收入不超过 117,045 加元的，首 500 加元供款按 300% 配比，其后 1,000 加元按 200% 配比，一年最多 3,500 加元；收入更高的，首 1,000 加元按 100% 配比，一年最多 1,000 加元。终身 70,000 加元。
- 残障储蓄券（CDSB）：低收入家庭不需要供款，一年最多 1,000 加元，终身 20,000 加元；2026 年家庭净收入 38,237 加元以下领全额，至 58,523 加元递减为零。
- 补领：往年未领的补助与储蓄券，可在 10 年的移动窗口内补领（每年补领有上限）。
- 年龄节点：补助与储蓄券领到受益人 49 岁那年年底；59 岁那年年底之后不能再供款；最迟 60 岁那年开始终身残障给付。
- 10 年回收规则：取款时，取款前 10 年内政府存入的补助与储蓄券，一般要按比例退还，所以 RDSP 适合长期存放。
- 对其他福利的影响：RDSP 的给付不影响 CCB、杂货与必需品福利、CWB 与 OAS；BC 的残障救助（PWD）不把 RDSP 计为资产或收入。
常见情况
孩子有 DTC，却一直没开 RDSP
政府配比在受益人 49 岁之前按年累计，未开户的年份也能在 10 年窗口内补领一部分。越早开户，能补回的年份越多。
不知道自己能否申请 DTC
DTC 的标准是日常生活某一方面「显著受限」，不只是看诊断名称。不少家庭以为「病不算重」而没有申请；能否获批，由医生按 CRA 的标准逐项填写后由 CRA 判断。
家里急用钱想取出
取出会触发 10 年回收规则，可能要退还远多于取款金额的政府补助。在开户之前就应把这笔钱定位为长期储蓄。
服务内容
补助与补领测算
按家庭净收入与受益人的年龄，算出每年存多少能拿到最多的配比，以及往年还能补回多少。
DTC 与开户材料
列明 DTC 申请的步骤与 T2201 的填写要点，DTC 获批后，开户所需的材料与指定账户持有人的规则。
开户渠道
RDSP 不在保险公司平台的范围内，须在提供 RDSP 的银行或券商开立。我们列明可选机构、开户材料与核对要点，并协助核对补助与储蓄券的申请。
延伸阅读
RDSP 的补助测算与时间线，见 RDSP 知识站。
按账户、按情形
按账户
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按情形
常见问题
申请了 DTC，就一定要开 RDSP 吗？
不一定。DTC 是一项税收抵免，获批后才有资格开 RDSP，是否开户由家庭决定。但政府配比只到受益人 49 岁那年为止，获批之后宜尽早考虑。
RDSP 每年存多少能拿到最多的补助？
2026 年家庭净收入不超过 117,045 加元的，每年存 1,500 加元可拿到最高 3,500 加元的 CDSG；收入更高的，存 1,000 加元拿 1,000 加元。低收入家庭还可不供款领 CDSB。往年未领的，可在 10 年窗口内补领。
RDSP 里的钱急用时能取出来吗？
能取，但取款前 10 年内政府存入的补助与储蓄券，一般要按取款金额的 3 倍比例退还，可能远多于取出的金额。所以 RDSP 适合作长期储蓄。
银行的 RDSP 只能买自家基金，费用很高，怎么办？
各机构提供的投资选择差别很大，有的只能买自家的管理型基金。RDSP 可以在机构之间转移，但转移通常按月办理、表格较多，转移前 30 天宜暂停供款。开户前先比较各机构可投资的品种与费用，比事后转移省事。
银行职员不熟悉 RDSP，开户材料该怎么准备？
通常需要受益人的 SIN、DTC 获批的确认、账户持有人的身份证明；受益人成年且行为能力有疑问的，账户持有人的资格另有规定。事先把材料列清，能少跑几趟。
预约账户规划
请选择最接近的事项，简要写明家庭成员、落地年份、已有哪些账户（无须写余额与账号）以及最想先处理的问题。我们以邮件回复，约定一次约 45 分钟的沟通。请勿填写 SIN、账户号码或余额。
参考资料
信息截至 2026-10-06。规则会变，办事前请以官方原文为准。