核心关切：资金合规进入美国；美股与美国房产的遗产税；加拿大死亡视同处置
下一步用“出资国 → 接收人身份 → 用途 → 文件”四步判断。
核心关切：汇出额度与用途；赠与文件；继承文件认证
下一步用“出资国 → 接收人身份 → 用途 → 文件”四步判断。
核心关切：居民起算日；8843；3520；PFIC 与账户申报；婚姻风险
每位家庭成员的移民身份、所得税居民、遗产赠与税住所、条约居民，分别是什么——四种「居民」不是一回事。
每项资产在哪个国家、由谁持有、成本与市值如何；美国公司股票在加拿大券商也算美国 situs。
赠与函、遗嘱、授权书、认证；美国 3520／706-NA、加拿大 T1135／T3——申报不等于缴税。
把六地的身份、税务、保险、信托与继承规则拆成 93 个问题：先答单地基础题，再讲两地交互，最后综合家庭情景。每题以 2026 年 9 月现行规则为准，讲历史与变更，数字与规则逐条挂官方来源。已上线 47 题。
《中美加家庭分红险与信托决策手册》十四章、加拿大分红寿险遇上美国税务居民、美国遗产税七种身份情形、从加拿大移居美国的税务居民起点——每篇附来源。
中国房产、养老金、银行存款和境外保单，父母去世后孩子在海外怎么继承？
CPF、SRS、新加坡房产和保单怎么留给配偶和孩子？
首期招生 S0–S2（基础篇）；资产篇 S3–S5；传承篇 S6–S9。每讲都有核心问题、时间轴、案例数字、「常见说法与条件化表述」、练习与转介触发点。
四种“居民”为何不是一回事？
孩子何时进入美国税务体系？
申报义务何时产生？
买、租、卖、传承各触发什么？
为何非美国人的美股也进美国遗产税？
综合税负怎么算才不夸张？
哪些工具真有效，哪些只是误传？
传给孩子的钱如何降低被分割的风险？
人去世后要跑几个国家？
如何持续管理并转介？
✅已核对 已对照官方页面、法条或政府公报
🟡须复核 仅见二手资料或为自行推算，讲前回官方原文
⚠️未核对 完成官方核对前不得上讲台
孩子哪一年进入美国税务体系？学生豁免 5 个日历年怎么数。
父母分别汇款、分批汇款，全年合并后是否超过 US$100,000。
美股 US$1.2M、全球遗产 US$8M：条约比例抵免之后到底要不要缴。
S0–S2 三讲 PPT（80 页），以及合并版。
