知识卡 · 加拿大分红寿险：持有人成为美国税务居民之后 · 第 1 / 2 张

美国如何认定这张保单

加拿大合格不代表美国合格

• 先看先看 §7702 这一格，因为美国是否承认寿险待遇要从这里开始判断。
• 易漏加拿大 exempt test 与美国规则不同；分红买增额等设计还会进入另一道测试。
• 下一步去规则速查，带着保单实际数据找持牌专业人士测试。

卡上每个字都出自讲座正本（基准日 2026-09-19）；带「须复核／未核对」字样的项按正本第 8 节讲前必核处理。分享请连同导读一起发；论坛只放本页链接，不上传图片。