《美加跨境家庭财富保护与传承》讲座系列 · 规则核对基准日 2026-09-19 · 只讲选项、条件与风险,不出个案意见
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首页知识卡讲前必核清单(第 8 节)

讲前哪些项目要先核(1–8);核对对象→关键点→讲前必核;IRS Form 3520;Form 706-NA/706;美加条约 Art. XXIX B;Form 8843;Pub. 519;Finance Canada/CRA;CRA 信托与裸信托页面;IRS FIRPTA 页面;BC 当年个人所得税率表

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讲前哪些项目要先核(1–8)

核对对象→关键点→讲前必核

讲前核对要覆盖门槛、抵免、截止日、税率与年度改动
  • 先看先按核对对象扫一遍,再看每条关键点,确认讲前有没有漏项。
  • 易漏外国公司/合伙门槛那项还要核是否要求赠与人税号,别只盯门槛。
  • 下一步去「清单与转介」逐项核官方页面;未完成的带具体问题找持牌专业人士。

卡上每个字都出自讲座正本(基准日 2026-09-19);带「须复核/未核对」字样的项按正本第 8 节讲前必核处理。分享请连同导读一起发;论坛只放本页链接,不上传图片。

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