寄养或受政府照顾的孩子，也有 RESP 和学习债券吗

小杰八岁那年，因为家庭变故被省里的儿童福利机构接管，此后一直住在寄养家庭。寄养妈妈谢女士很疼他，想给他存点读书的钱，去银行一问，才知道自己不是小杰的法定监护人，没法以父母身份开户。她很失望：这孩子是不是就没有 RESP 了？

恰恰相反。受政府照顾的孩子，是加拿大教育储蓄制度里被特别照顾的一群：学习债券不看家庭收入，补助的配比最高可以到供款的 40%。只是开户的人不是寄养父母，而是照顾孩子的机构。

谁算「受照顾的孩子」

这里说的是一种特定情形：孩子由省或地区的儿童福利部门、地区机构、儿童援助协会、儿童保护服务、原住民儿童与家庭服务机构等照顾，这些机构就这个孩子领取联邦的儿童特别津贴（Children's Special Allowances，简称 CSA）。来源

CSA 相当于这类孩子的「儿童福利金」，由照顾机构代领。领 CSA，是孩子享受下面这些特别待遇的钥匙。《加拿大教育储蓄法》在规定额外补助和学习债券的条款（第 5(4) 条、第 6(2) 条）里，都专门写到了领特别津贴的孩子。来源

三项特别待遇

第一，学习债券（CLB）不看收入。 一般家庭领 CLB 要看家庭收入是否低于门槛，受照顾的孩子只要 2004 年或以后出生、有机构为他领 CSA，就符合资格。来源 CLB 的金额和普通孩子一样：第一个合格年度 500，此后每个合格年度 100，终身最多 2,000，不需要往 RESP 里存一分钱。来源

第二，补助最高到供款的 40%。 如果有人往这个孩子的 RESP 里存钱，除了 20% 的基本 CESG，还有 20% 的额外 CESG（通常只给低收入家庭，而且只针对每年前 500 的供款），合计最高 40%。来源 也就是说，每年存 500，可以配到 200。

第三，孩子长大后可以自己去领。 18 到 20 岁的年轻人，可以自己开一个 RESP，领回此前年份应得而没领到的 CLB。来源 按目前的规定，CLB 要在受益人未满 21 岁时申请；联邦已经宣布，从 2028 年 4 月起追溯申领 CLB 的年龄上限延长到 30 岁。来源

谁来开户

canada.ca 写得很明确：由照顾机构指定的员工，在机构选择的金融机构为孩子开 RESP。来源 机构在这里的身份是「公共主要照护人」，它可以做 RESP 的原始供款人，为孩子申请 CESG 和 CLB；机构申请补助和债券时，一般要提供自己的企业编号（BN），而不是某位员工的个人信息。

寄养父母本人通常不是公共主要照护人，也就不能直接替孩子领 CLB。但 CRA 规定，个人可以依据书面协议，取得公共主要照护人在 RESP 里的供款人权利。来源 所以谢女士想为小杰存钱，正确的路是：

1. 问小杰的个案社工，机构有没有已经为他开 RESP、领 CLB；
2. 如果开了，问机构能否接受她的额外供款，或者按书面协议安排她成为供款人；
3. 如果还没开，请机构按程序开户，把 CLB 先领到账。

从 2028 年起，政府会为 2024 年及以后出生、4 岁时还没有 RESP 的合格孩子自动开户存入 CLB，受照顾的孩子也在其中。来源 在那之前，要靠机构和身边的大人主动去办。

离开照顾之后

孩子被收养、回到原生家庭，或年满离开照顾体系时，CSA 停止发放。已经领到的 CLB 和补助留在 RESP 里，仍然属于孩子，读合格课程时以 EAP 的形式付给他。之后的年份：

• 被收养：养父母成为主要照护人，之后能不能继续领 CLB，就看养父母的家庭收入和 CCB 资格，与一般家庭相同（见低收入家庭）。
• 回到原生家庭：同样按原生家庭的情况判断。
• 成年离开照顾：在 18 到 20 岁之间可以自己开 RESP，领回以前没领到的 CLB；RESP 的钱也在他读书时使用。

这时 RESP 的供款人可能需要变更（从机构变为养父母，或转到孩子自己名下的计划）。转户与换供款人的做法见换机构转户。

为什么这件事值得多问一句

受照顾的孩子能不能读专上教育，原因有很多，钱只是其中之一。但一笔两千块的 CLB、再加上一点点供款配到 40% 的补助，在十八岁时可能就是一学期的学费，或者是让他愿意去报名的那一点底气。很多成年后离开照顾体系的年轻人，根本不知道自己名下有一个 RESP，或者不知道还能去补领 CLB。

身边有这样的孩子，不论你是寄养父母、亲属照顾者、老师还是社工，都值得问一句：「他的 RESP 开了吗？CLB 领了吗？」

一笔小钱能变成多少

以小杰为例，假设机构在他八岁时为他开户，领到 CLB。按照 CLB 的规则，第一个合格年度 500，之后每个合格年度 100，累积到 15 岁那个福利年为止，终身最多 2,000。来源 未领的往年 CLB 在开户后可以补领，所以小杰有机会领满 2,000。

如果谢女士经机构同意，每年再为他存 500，从八岁存到十七岁，一共十年、5,000。每年这 500 配 20% 的基本 CESG 和 20% 的额外 CESG，一年 200，十年 2,000。

加起来：本金 5,000，CLB 2,000，CESG 2,000，再加上十年的投资增长。到小杰十八岁，账户里可能有一万出头。这笔钱付学费不算多，但对一个没有家庭支持的年轻人来说，足够他去报名读一个职业课程，或者撑过第一学期。

要注意一点：额外 CESG 的 20% 只配每年前 500 的供款；超过 500 的部分，只有基本 CESG 的 20%。来源 所以对受照顾的孩子，「每年 500」是性价比最高的一个数。

常见误会

「寄养父母可以直接用自己的名字开户领 CLB。」 一般不行。CLB 要求的是主要照护人身份，受照顾的孩子，主要照护人是机构。

「孩子成年离开照顾，RESP 就没了。」 RESP 里的钱仍然属于为孩子设立的计划，读书时照样领 EAP；需要变更供款人时，由机构办理。

「CLB 要存钱才有。」 不需要。CLB 不需要任何供款，开了户就能领。

你可以带走的清单

1. 确认孩子是否由机构领取 Children's Special Allowances。
2. 问个案社工：机构有没有为孩子开 RESP、有没有领 CLB。
3. 想为孩子额外存钱的，先与机构商量，必要时签书面协议取得供款人权利。
4. 每年存 500，可以配到最高 200 的补助。
5. 孩子离开照顾后，提醒他：18 到 20 岁可以自己去领没领到的 CLB，并留意 2028 年起申领年龄延到 30 岁的变化。

从业者要多知道的

为儿童福利机构开 RESP，供款人是机构，需要机构的企业编号，开户资料和普通家庭不同，提前准备好清单。遇到寄养父母来咨询，不要直接替他们开户，先引导他们联系机构（见从业行为红线）。

来源

• canada.ca，受照顾儿童与青少年的教育储蓄福利：https://www.canada.ca/en/services/benefits/education/education-savings/children-in-care.html
• canada.ca，RESP 能加多少钱（CLB 金额）：https://www.canada.ca/en/services/benefits/education/education-savings/estimating-amounts.html
• canada.ca，加拿大学习债券（申领年龄、2028 年变化）：https://www.canada.ca/en/services/benefits/education/education-savings/canada-learning-bond.html
• CRA，谁可以当 RESP 供款人（公共主要照护人与书面协议）：https://www.canada.ca/en/revenue-agency/services/tax/individuals/topics/registered-education-savings-plans-resps/who-a-subscriber.html
• 《加拿大教育储蓄法》全文：https://laws-lois.justice.gc.ca/eng/acts/c-3.6/FullText.html

本页是一般性说明，不替你做法律或理财决定；个案以 ESDC、CRA 的核定和照顾机构的程序为准。

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