家庭收入不高，RESP 能多拿什么：额外补助和不用出钱的学习债券

马女士是单亲妈妈，在超市做兼职，一个人带两个孩子，大的 8 岁、小的 4 岁。社工问她有没有给孩子开 RESP，她笑了一下：「每个月都紧巴巴的，哪有钱存教育金。」

社工告诉她：正因为收入低，才更该开。政府有一笔钱，是专门给收入不高的家庭、而且一分钱都不用你存的。马女士不信，回家查了三天，发现是真的。两个孩子加起来，这笔钱最多有 4,000。

两份专门给中低收入家庭的钱

联邦的 RESP 补助里，有两项看的是家庭收入：

• 额外补助（A-CESG）： 你存钱，政府在基本补助之外多配一点。
• 学习债券（CLB）： 你不存钱，政府照样给。

两者看的都是「调整后家庭净收入」，也就是按你和配偶报税的结果算出的数。不报税，系统就不知道你的收入，这两项都无从判定。 收入再低也要报税，这是拿到这两份钱的前提。

额外补助：存 500 就能多拿

基本补助是存款的 20%。额外补助只作用在每年头 500 元供款上：2026 年调整后家庭净收入 58,523 以下的，再加 20%；58,523 到 117,045 之间的，再加 10%。来源

换成钱：收入在第一条线以下的家庭，每年存 500，拿基本补助 100、额外补助 100，一共 200，等于存款的 40%。收入在两条线之间的，存 500 拿 150。

有两点要知道：

1. 额外补助不能结转。 某一年没存，那一年的额外补助就永远没了，不像基本补助可以以后追补。来源 所以对收入不高的家庭，「每年存一点」比「攒几年一次存」划算。
2. 它算在 7,200 的终身上限里。 基本补助加额外补助合计终身 7,200。来源 它的价值主要在于「更早拿到」：早进账的钱在账户里多投资几年。

学习债券：一分不存也给

学习债券（CLB）给 2004 年及以后出生、家庭收入不高的孩子：第一个合格年度 500，之后每个合格年度 100，终身最多 2,000，按年累积到孩子 15 岁那个福利年为止。来源 你和孩子都不需要往 RESP 里存钱。来源

2026 年 7 月到 2027 年 6 月这个福利年的收入线（调整后家庭净收入）：来源

• 1 到 3 个孩子：58,523 或以下；
• 4 个孩子：低于 66,036；
• 5 个孩子：低于 73,577。

还有一个前提：主要照护人已报税、有儿童福利金（CCB）资格。来源 临时居民家庭要等到符合 CCB 的居住条件（见工签、学签家庭）。

学习债券是每年看一次的：某一年收入在线下，那一年就有；第二年收入涨了，那一年就没有。已经累积的不会因此收回。

马女士的账：什么时候开户都不晚，但越早越省心

马女士的两个孩子都是 2004 年后出生。如果从孩子出生那年起她家收入都在线下，大的 8 岁已经累积了 500＋100×8＝1,300 的资格，小的 4 岁累积了 500＋100×4＝900。开户、申请之后，这些会进到各自的账户里；以后每年再各加 100，直到 15 岁，每个孩子最多 2,000。

学习债券的申请期比较长：现行规则下受益人 21 岁前都可以申请，来源 已经宣布自 2028 年 4 月起延长到 30 岁。来源 但越晚申请，钱在账户里增长的时间越短。

2028 年起的自动开户

已经宣布、尚未生效：2024 年及以后出生、到 4 岁仍未成为任何 RESP 受益人的合格孩子，政府计划自 2028 年 4 月起自动为他开 RESP、存入学习债券；2027 年起可以申请退出。2024 年以前出生的合格孩子，2028 年起也可以请政府代为开户。来源

这对最难被触达的家庭是好事。但对知道这件事的家庭，自己开户仍然更好：自动开的账户只放学习债券，不会替你拿基本补助和额外补助；而且要等孩子 4 岁以后。

开户时要留意的三件事

选一家提供学习债券的机构。 不是每家都提供，ESDC 的 RESP 机构名单逐家标注了是否提供 CLB 与额外补助。来源 有些机构对小额账户收管理费，只为接学习债券开户的，要选不收费或费用低的。

照护人要签名、给 SIN。 申请这类补助需要主要照护人（或同住配偶）的签名与 SIN。来源

不读书要退回。 学习债券不能在兄弟姐妹之间共用，孩子不读高等教育的要退还。来源 这不影响你的本金，也不是不申请的理由。

RESP 和其他福利放在一起看

对收入不高的家庭，RESP 只是一揽子福利中的一块：儿童福利金、BC 家庭福利、CGEB 等都按家庭净收入计算。在 RRSP 里存钱会降低家庭净收入，可能同时让这些福利和学习债券的资格发生变化。下面的工具可以把这些联动放在一起看。

福利之间的完整联动见RESP 与各项福利的联动。

收入忽高忽低的家庭

收入不稳定的家庭（自雇、合同工、季节工）常常一年在线下、一年在线上。两项钱的判定方式要分开记：

• 学习债券按福利年判： 某一个福利年收入在线下，那一年就累积 100（首个合格年度 500）；收入高的年份不累积，但已经累积的不收回。
• 额外补助按供款那一年判： 看当年适用的收入档，决定这一年头 500 供款是多配 20%、10% 还是不配。来源

对这类家庭，一个实用的做法是：在收入低的年份，一定存够 500，把额外补助拿满；收入高的年份，集中追补基本补助。这样两项钱都不浪费。

RRSP、离婚、再婚会怎样改变资格

家庭净收入不是固定的，几件常见的事会让它变：

• 往 RRSP 存钱会降低净收入，可能让家庭落回线下；
• 离婚或分居后，按新的家庭结构算，单亲一方的家庭收入往往大幅下降；
• 再婚或开始同居，新伴侣的收入会计入家庭收入。

这些变化都会影响学习债券与额外补助，也同时影响儿童福利金。上面的工具可以把 RRSP 供款对各项福利的连锁影响算出来；家庭结构变化后的 RESP 安排，见单亲、离异与祖父母。

带走这张清单

1. 夫妻两人每年都报税，哪怕收入很低。
2. 确认有 CCB 资格；临时居民看 18 个月条件。
3. 选一家提供学习债券与额外补助、小账户费用低的机构开户。
4. 开户时勾上学习债券和额外补助，照护人签名。
5. 有余力就每年存 500：额外补助不能结转。
6. 孩子已经大了也不晚：学习债券现行 21 岁前都能申请。

从业者要多知道的

低收入家庭常常自己排除自己：「没钱存，开了也没用」。从业者该主动问收入区间，讲清学习债券不需要供款；小额账户的费用要讲清楚，别让费用吃掉学习债券。不要以「供款能力不足」为由拒绝或冷处理这类客户（见KYC 与从业行为、信息披露与费用）。

来源

• ESDC，2026 年额外补助收入线：https://www.canada.ca/en/employment-social-development/services/student-financial-aid/education-savings/resp/resp-promoters/bulletin/notice-2025-1114.html
• canada.ca，RESP 能加多少钱：https://www.canada.ca/en/services/benefits/education/education-savings/estimating-amounts.html
• canada.ca，加拿大学习债券：https://www.canada.ca/en/services/benefits/education/education-savings/canada-learning-bond.html
• 《加拿大教育储蓄法》全文：https://laws-lois.justice.gc.ca/eng/acts/c-3.6/FullText.html
• ESDC，RESP 机构名单（2026-08-14）：https://www.canada.ca/en/employment-social-development/programs/canada-education-savings/resp-promoters-list.html
• canada.ca，开 RESP 的步骤：https://www.canada.ca/en/services/benefits/education/education-savings/opening-plan.html
• canada.ca，管理 RESP：https://www.canada.ca/en/services/benefits/education/education-savings/managing-plan.html
• 可退税抵免与福利（税务站）：https://veryvisa.github.io/academy-tax-personal/docs/ca-core-10-refundable-credits-benefits.html

本页是一般性说明，不替你做税务或投资决定；个案以 ESDC、CRA 的核定和持牌专业人士的意见为准。

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