孩子刚出生，RESP 第一年该做什么

小周的女儿三月在本拿比出生。出院那天，护士递给她一沓表格，其中一张是新生儿出生登记。她填完才发现，表上可以顺手勾一个「同时申请社会保险号」。两个月后，女儿的 SIN 卡寄到了家里。婆婆在国内打电话来问：「听说加拿大政府会给孩子存教育金？」

会，但不是自动存。要拿到这笔钱，家里得先开一个 RESP，然后按规则存钱。孩子 0 到 5 岁这几年，是整个 RESP 周期里最轻松、也最容易被拖过去的阶段。

出生登记时就把 SIN 办了

孩子不满 1 岁、还没登记出生的，可以在所在省的新生儿登记服务里一并申请 SIN，各省都提供这项服务（领地暂时没有）。来源 这是整个流程里最省事的一步：不用另跑 Service Canada，也不用另外准备出生证明。

SIN 是开 RESP、申请补助的前提。政府页面列出的开户步骤，第一步就是给孩子办 SIN。来源 同时别忘了儿童福利金（CCB）：它和后面要讲的学习债券挂钩，照护人要报税、有 CCB 资格，孩子才可能拿到学习债券。来源

额度从出生那年就开始攒

基本补助（CESG）是政府按你存款的 20% 配给的钱。每个孩子每年新增 500 的补助额度，从出生那年起算，没开户也照样累积，一直累积到孩子 17 岁那年年底。来源 一年没用完的额度可以留到以后追补，但追补时每年最多拿 1,000，终身上限 7,200。

所以对 0 到 5 岁的孩子，最简单的节奏是：每年存 2,500，拿 500。这是正好用完当年额度的数。存得更多，当年补助也不会更多；存得更少，就留下了要以后追补的额度。

有人会问：既然额度不会作废，晚几年开户再追补不行吗？可以，只是有两处代价。第一，追补每年最多 1,000，晚得太多会追不完——最晚大约 10 岁开始、每年存 5,000，才能在 17 岁拿满 7,200（算法见 10–14 岁）。第二，补助本身也在账户里投资增长，早进来的钱多滚了好几年。

早开户，差的是时间，不是规则

下面的工具可以看同一笔钱，从出生开始存和从 6 岁开始存，到 18 岁时差多少。收益率是你自己填的假设，不是预测；任何一年的实际收益都可能高于或低于它。

这张图想说明的不是「一定会赚多少」，而是时间的份量：0 到 5 岁存进去的钱，有十几年在账户里；而收益留在 RESP 里不计税，要等孩子上学取出时才按学生的收入计税。来源 学生那几年收入通常很低，这是 RESP 真正的税务好处——准确地说是「延税」，不是「免税」。

家里收入不高：那份不用出钱的学习债券

加拿大学习债券（CLB）是专门给低收入家庭的：首个合格年度 500，之后每个合格年度 100，终身最多 2,000，只给 2004 年及以后出生的孩子。来源 它不需要任何供款——开了户、申请了，就会进账。来源

2026 年 7 月到 2027 年 6 月这个福利年，1 到 3 个孩子的家庭收入线是 58,523。来源 很多刚来加拿大、第一年收入不高的家庭正好在线下，却因为「反正没钱存」而没开户，这等于放弃了一份白给的钱。收入线在不同孩子数下不同，详见低收入家庭。

还有一条已经宣布、尚未生效的新规：2024 年及以后出生、到 4 岁仍未开 RESP 的合格孩子，政府计划自 2028 年 4 月起自动替他开户并存入学习债券，2027 年起可以申请退出。来源 这是兜底，不是理由：自动开户只放学习债券，不会替你拿基本补助，而且要等到孩子 4 岁以后。

一个孩子还是两个孩子：开什么计划

只有一个孩子、以后也不打算再要的，个人计划就够。计划要再生一个的，建议一开始就开家庭计划：兄弟姐妹可以在同一个计划里，一个不读书时，基本补助可以转给另一个用（每人仍受 7,200 上限），学习债券不能共用。来源

爷爷奶奶、外公外婆想出钱的，也可以做家庭计划的开户人，因为祖孙在税法上属于直系血亲。来源 但一个孩子不管在几个 RESP 里，基本补助额度和终身 50,000 的供款上限都是合计的。来源 两家各存 2,500，这一年就有一半存款拿不到补助；超过 50,000 还会每月被罚 1%。多人出钱之前，先在家里分好谁存多少，见单亲、离异与祖父母。

小周家后来怎么做的

女儿的 SIN 到手后，小周在网上券商开了个人计划，开户表里把基本补助、额外补助、学习债券全勾上，BC 省那份要等女儿 6 岁再申请。她设了每月约 208 元的自动转账，一年正好 2,500。婆婆想每年过年给孩子一个红包，小周让她把红包转给自己，统一存进这个账户，这样全家只有一本账。

她还在手机日历里记了一条：女儿 6 岁生日那天，提醒自己去机构申请 BCTESG 的 1,200（见 6–9 岁）。

母婴展和医院门口的推销，怎么听

很多新手父母第一次听说 RESP，不是在银行，而是在母婴展、产前课，甚至医院附近，有人递来一份「教育基金」的介绍。其中不少是集团奖学金计划（group plan）。它也是 RESP，政府补助照样拿，但合同结构和银行、券商的个人或家庭计划很不一样。

以一家大型集团计划 2026 年的招股书为例：销售费按「单位」收，每单位 200 加元，先从你的供款里全额扣，直到扣满一半，之后每笔供款再扣一半，直到付清。来源 这意味着头一两年存进去的钱，有相当一部分先变成了费用。同一份招股书披露，最近五个到期的受益人组里，平均有 17% 的计划在到期前被取消。来源 取消的原因各不相同，但中途退出往往意味着已扣的费用拿不回来。

这不等于集团计划一定不好：有人看重它「强制储蓄」的纪律。但签之前至少要知道三件事：一共要付多少费用、中途停供或退出会损失什么、孩子读的课程不符合计划条款时怎么办。签约后 60 天内可以无条件取消、全额退款，来源 这是你冷静下来重新比较的时间。完整对比见集团计划。

钱放进去以后，投什么

RESP 是一个「账户」，里面放什么由你决定：存款、债券、基金、ETF 都可以。孩子 0 到 5 岁时，离用钱还有十几年，一般可以承受更多的短期波动；越接近上大学，越该把已经攒下的钱转向稳一些的资产，免得开学那年刚好遇上市场大跌。

这不是推荐任何产品，只是一个时间与风险匹配的思路。具体怎么配，取决于家庭的风险承受力，以及 RESP 在全家资产里占多大比重，见RESP 怎么投资。

带走这张清单

1. 出生登记时勾选同时申请 SIN；同时申请 CCB。
2. 孩子有 SIN 后尽早开户，开户表里所有补助都勾上。
3. 每年存 2,500，拿满当年 500 的基本补助；设每月自动转账。
4. 收入不高的，确认学习债券已申请——它不需要存钱。
5. 计划再要孩子的，开家庭计划；家里多人出钱，先说好总额。
6. 在日历上记下孩子 6 岁生日，那是 BC 省 1,200 的窗口起点。

从业者要多知道的

给新生儿家庭开户时，别只算「2,500 拿 500」，要顺手问收入：学习债券不需要供款，漏报一个就是 500 到 2,000 的差距。多位长辈同时给一个孩子开户的，要提醒额度与终身上限是合并计算的（见KYC 与从业行为）。

来源

• Service Canada，申请 SIN（含新生儿登记服务）：https://www.canada.ca/en/employment-social-development/services/sin/apply.html
• canada.ca，开 RESP 的步骤：https://www.canada.ca/en/services/benefits/education/education-savings/opening-plan.html
• canada.ca，RESP 能加多少钱：https://www.canada.ca/en/services/benefits/education/education-savings/estimating-amounts.html
• canada.ca，加拿大学习债券：https://www.canada.ca/en/services/benefits/education/education-savings/canada-learning-bond.html
• canada.ca，管理 RESP：https://www.canada.ca/en/services/benefits/education/education-savings/managing-plan.html
• CRA，RESP 如何运作：https://www.canada.ca/en/revenue-agency/services/tax/individuals/topics/registered-education-savings-plans-resps/resp-works.html
• CRA，RESP 供款：https://www.canada.ca/en/revenue-agency/services/tax/individuals/topics/registered-education-savings-plans-resps/resp-contributions.html
• 《所得税法》第 251 条：https://laws-lois.justice.gc.ca/eng/acts/I-3.3/section-251.html

本页是一般性说明，不替你做税务或投资决定；个案以 ESDC、CRA 的核定和持牌专业人士的意见为准。

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