孩子 15 岁了还能拿 RESP 补助吗：16、17 岁的两道门槛

何女士的女儿读十年级，16 岁。今年她第一次给女儿开了 RESP，一次存了 5,000，满心期待拿 1,000 的补助。三个月后对账单上补助一栏是零。她打电话去问，机构说：「孩子 16 岁了，之前没有供款记录，不符合 16、17 岁领补助的条件。」

同样是 16 岁开户，另一家的补助照常到账。差别只在一件事：15 岁那年年底之前，有没有存过钱。

16、17 岁的补助有前置条件

联邦基本补助一直付到孩子 17 岁那年年底。来源 但 16 岁和 17 岁这两年，只有满足下面任意一条的孩子才能拿：

• 第一条： 孩子 15 岁那年年底之前，所有 RESP 合计已经存了至少 2,000，并且没有取出；
• 第二条： 孩子 15 岁那年年底之前，有任意 4 个年度每年至少存了 100，并且没有取出。来源

这条规则的用意，是防止有人等到最后两年才开户、只为套一两年的补助。它对从小就存的家庭毫无影响——每年存几百、几千，早就满足了。受影响的是两类家庭：一直没开户的，以及开了户但前几年几乎没存的。

何女士的女儿正是第一类：15 岁那年年底前一分没存，16 岁再存，两条都不满足，16、17 岁的补助就都拿不到了。

关键年份：孩子 15 岁那一年

如果孩子今年 15 岁、之前没存过或存得少，今年 12 月 31 日之前是最后的机会。补助按日历年计算，年底就是截止线。来源

最直接的做法：15 岁这一年存到至少 2,000（未取出），第一条就满足了。如果有未用额度，最好直接存到 5,000，当年拿 1,000 的补助，同时满足条件。

注意「没有取出」这四个字。有些家庭存了钱、过几个月又取了出来（比如买车、交学费），账面上存过，但按规则不算。15 岁年底前的钱，要留在账户里。

下面的演示可以填孩子的出生年和每年的供款，直接看 16、17 岁那两年能不能拿到补助。

满足条件之后：最后三年最多拿多少

满足条件的孩子，15、16、17 这三年仍按正常规则拿：有未用额度时每年最多 1,000，没有时 500。来源 所以 15 岁才第一次开户、并且额度足够的孩子，三年最多拿 3,000。

对 14 岁的孩子，情况宽松得多：14 岁和 15 岁两年各存 5,000，既拿到 2,000 补助，又满足了第一条，16、17 岁还能再拿 2,000，四年合计 4,000。所以孩子 13、14 岁还没开户的家庭，最该做的就是今年就开。

17 岁那年是最后一年，之后的供款不再配任何补助，额度也不再累积。来源 这一年还有未用额度的，把能拿的尽量拿到。

学习债券和额外补助怎么算

学习债券（CLB） 的累积到孩子 15 岁那个福利年为止，来源 但申请没有这么早截止：现行规则下受益人 21 岁前都可以申请，来源 已经宣布自 2028 年 4 月起追溯申请的年龄上限延长到 30 岁。来源 学习债券不需要供款，也不受上面 16、17 岁条件的限制。家里收入曾经在线下、却从没申请过的，现在补申请，照样能拿到累积的部分（详见低收入家庭）。

额外补助（A-CESG） 跟着基本补助走：16、17 岁拿不到基本补助的孩子，额外补助也拿不到；额外补助本身不能结转。来源

何女士还能做什么

她女儿 16、17 岁的补助拿不到了，但这 5,000 存款并没有损失：它仍在 RESP 里延税增长，女儿读大学时，本金可以免税退回给她，收益作为教育援助金取出时按女儿的收入计税。来源 两年的收益不多，但也不是零。

她还查了一件事：女儿出生后头几年，家里收入确实在学习债券的收入线以下。她让机构补申请了学习债券，这笔钱不需要供款，现行规则下女儿 21 岁前都可以申请。

家里还有一个 12 岁的儿子。她吸取了教训，今年就给儿子存了 5,000，之后每年存到 5,000，儿子 15 岁那年的条件自然满足。

两个家庭的对照

同样是 16 岁才想起 RESP，两家的结果完全不同，差别都在「之前做过什么」：

A 家： 孩子 5 岁时开过户，存了四年、每年 300，后来断了。四个年度每年至少 100、且没取出，第二条满足。孩子 16 岁这年再存 5,000，照样按正常规则配补助，有未用额度时拿 1,000，17 岁再拿一次。A 家当年那点小钱，意外成了最后两年补助的门票。

B 家： 孩子 12 岁时开过户，存了 1,500，一年后取出来用了。累计存款没到 2,000，也没有 4 个年度的记录，而且那 1,500 已经取出，按规则不算。16 岁再存，两条都不满足。

所以对家里有 13、14 岁孩子的家庭，哪怕今年只能存很少，也值得每年存一点：每年至少 100，攒够 4 个年度，就给 16、17 岁留住了门。当然，能在 15 岁年底前累计存到 2,000，是更稳的做法。

15 岁以后，开户与转户要当心的地方

换机构没有问题。 同一受益人的 RESP 在机构之间转移，没有税务后果，来源 供款记录随账户转移，已经满足的条件不会因为换机构而丢失。转户时向新机构确认历史供款记录已经完整带过去。

供款不要「借进借出」。 有的家庭为了凑条件，年底存 2,000、隔年一月就取出。按规则，条件要求的是「未取出」的供款，来源 这样做不但可能让条件落空，取出还会涉及补助的处理。

别让时间只剩一年。 17 岁那年是补助的最后一年，额度也在那年年底停止累积。来源 孩子 16 岁时开户、满足条件的，还有两年；17 岁才开户的，只剩一年，而且要看条件是否满足。越往后，能做的越少。

带走这张清单

1. 孩子 14 岁或 15 岁、还没开户的：今年就开，今年就存。
2. 15 岁那年 12 月 31 日前，累计存款至少 2,000 且不取出；有额度就存到 5,000。
3. 已经开户但前几年几乎没存的：核对是否已有 4 个年度每年至少 100，没有就按第一条补足。
4. 15 岁以后，不要把 15 岁年底前的存款取出来。
5. 收入曾在线下的，补申请学习债券，21 岁前都来得及。
6. 17 岁那年是最后一年补助，把剩余额度能用就用。

从业者要多知道的

给 14 岁以上孩子开户的客户，开户当天就要讲清 16、17 岁的两条条件，并算出今年年底前至少要存多少。客户如果打算年内取款，要提醒「未取出」的要求。不要只说「补助到 17 岁」而不提前置条件（见KYC 与从业行为、信息披露与费用）。

来源

• canada.ca，RESP 能加多少钱：https://www.canada.ca/en/services/benefits/education/education-savings/estimating-amounts.html
• 《加拿大教育储蓄法》全文：https://laws-lois.justice.gc.ca/eng/acts/c-3.6/FullText.html
• canada.ca，加拿大学习债券：https://www.canada.ca/en/services/benefits/education/education-savings/canada-learning-bond.html
• CRA，RESP 如何运作：https://www.canada.ca/en/revenue-agency/services/tax/individuals/topics/registered-education-savings-plans-resps/resp-works.html

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