免税储蓄账户 · DIY

账户的一生，跟人的一生一起看

开户、供款、取钱和身故传承，是不同的手续。年龄只是其中一条线：成为税务居民、买房、离境、家庭变化，也可能让原来的安排失效。

1. 18 岁起先有合资格年度，再有额度

   税务居民年度与年龄共同决定；实际签约还看省级要求。

2. 存与取用自己的交易账核对

   普通提款到下一日历年回补，本年供款先看现有余量。

3. 退休以后提款也要看福利

   正常 TFSA 提款一般不进入联邦收入测试。

4. 一生之后核对继任与受益安排

   继任持有人和受益人不同，家庭变化后再核文件。

每次转折，留住能核对的记录

供款前核额度，转机构时留直接转账文件，提款时分清普通提款与专项提款。离境和回流要留税务居民日期及账户交易记录；不靠护照、签证或永久居民卡上的一个日期包办所有判断。

如果指定了继任持有人或受益人，家庭关系变化后重新核对。账户表格、遗嘱与省级法律怎样配合，需结合具体文件处理。