注册退休储蓄计划 · DIY

年收入八万，收入叫什么会改变新额度

按本页假设，自雇与小企业主每往 RRSP 存 1,000 加元，比放在普通利息账户多出约 28 加元。同一笔钱的排序是 FHSA（约 +345 加元）、TFSA（约 +63 加元）、RRSP（约 +28 加元），所以这一家先存 FHSA，RRSP 排第 3。

这个排序只对 BC、本人今年收入约 80,000 加元、钱放 5 年、年利息 4%、取出那年其他收入约 50,000 加元成立，并且 FHSA 的钱要在期限内按合资格条件买房；取出那一年的其他收入升到约 57,600 加元以上时，RRSP 相对普通账户转为少赚。个案以 CRA 原文和持牌顾问为准。

叶女士自己接项目。主表把收入视为未注册公司的自雇净收入；若改用公司发工资或股息，产生 RRSP 新额度的口径会不同，个人与公司的税也不能混成一个简单比例。

先把家庭条件摆齐

主表为未注册公司的自雇净收入；另算工资与股息产生的新 RRSP 额度，不把个人股息税与公司税伪装成已算完。

本人 80,000 加元；配偶 0 加元；38 岁；BC；一次存 1,000 加元，持有 5 年，年利息 4%。最终年其他收入 50,000 加元。

已核对的情景额度：TFSA 30,000 加元，RRSP 14,400 加元，FHSA 8,000 加元。

约 +63 加元

相对于同额非注册利息投资

同额供款的净现金成本约 1,000 加元；账户税后取出合计约 1,217 加元。

约 +28 加元

相对于同额非注册利息投资

同额供款的净现金成本约 718 加元；账户税后取出合计约 899 加元。

约 +345 加元

相对于同额非注册利息投资

同额供款的净现金成本约 718 加元；账户税后取出合计约 1,217 加元。

逐年账本 · 金额为加元，显示到分供复算
年次	年龄	年初本金	收益	取出	提款税	福利减少	年末余额	非注册余额
1	39	1,000.00	40.00	0.00	0.00	0.00	1,040.00	1,028.72
2	40	1,040.00	41.60	0.00	0.00	0.00	1,081.60	1,058.27
3	41	1,081.60	43.26	0.00	0.00	0.00	1,124.86	1,088.67
4	42	1,124.86	44.99	0.00	0.00	0.00	1,169.86	1,119.94
5	43	1,169.86	46.79	1,216.65	256.39	60.83	0.00	1,153.71

每次只改一项，其余照本页假设；由引擎逐点重算
改哪一项	本页假设	往下调	往上调
取出那一年的其他收入	50,000 加元	降到约 38,000 加元：RRSP 相对普通账户变得几乎没有差别	升到约 57,600 加元：RRSP 相对普通账户转为少赚
今年的本人收入	80,000 加元	降到约 51,000 加元：RRSP 相对普通账户转为少赚	升到 300,000 加元仍不变
钱放在账户里的年数	5 年	降到 1 年仍不变	升到约 16 年：FHSA 超出买房期限，不再适用；改由 TFSA 排第一
每年利息收益率	4%	降到 0% 仍不变	升到 10% 仍不变

工作收入的税务分类决定新额度，工资、自雇和股息不能混称 earned income。主表只算未注册公司自雇情景，公司薪酬组合需单独算。

同额工资与股息的比较，不止一张 RRSP 额度表。还要考虑公司税、个人股息税、CPP、公司现金用途与长期退休安排。这里仅演示收入性质如何影响新额度，不声称完成整体薪酬规划。

自雇收入不稳定时，先把税款、营运资金和短期开支分开。把钱存进账户不会让经营风险消失，也不会把未赚到的明年收入提前变成今年额度。