常见情形
以下是几种常见情形，并非某一位客户的经历。
父亲去世后第三天，银行要求遗嘱认证，土地产权局要求另一份文件，国内的银行要求公证书。每个机构只说明自己的那一步，先后次序无人告知。
家中的房产是联名持有，存款在国内，保险受益人仍是十年前的名字。遗嘱写得再周全，所能管到的也只是其中一部分。
身为长子，被指定为执行人。律师说「先做一份资产清册」，问及清册的样式，却无人能给出一份模板。
遗嘱只是一份文件。真正要处理的，是散落在两个国家、十几个机构中的一整套资产与手续。
服务内容
家庭资产与文件地图
事先梳理的交付物：每一个账户的机构、账号类型、登记的受益人与机构联系人；每一处房产的持有方式（单独、联名或共有）；指定了受益人的保险与注册账户；国内的房产与存款。逐项注明可能涉及哪些手续，交由律师确认。
机构清册与跟进记录
已被指定为执行人时：列出须通知的银行、保险公司、养老金与政府机构，每家所需的材料、联系渠道、已提交日期与回复情况，一家一行。通知信与认证文件由执行人本人或其律师出具，我们按其清单备齐材料并跟进。
执行人工作记录与收支账目
逐笔记录遗产账户的收支、执行人垫付的费用与所花的时间，按月整理为一页进度说明，供执行人向其他受益人通报，也供日后与律师讨论执行人报酬时使用。
报税与清税节点表
去世当年的终期税表、遗产信托税表（T3）与清税证明（TX19）各自的时间点与所需材料，整理后交会计师办理；在会计师出具结论之前，提示暂缓分配。
致律师或公证人的材料包
附一份问题清单，您无须向律师从头讲述一遍。律师按小时收费，材料越齐整，费用越省。
跨境资产路线图
国内的房产与存款需要哪些文件，在加拿大应先办理哪些公证与海牙认证，先后如何安排。国内的实际办理由国内公证处或律师执行，我们负责列清单、联络渠道与翻译草稿。
持牌专业人员转介
遗嘱、授权书、代理协议与遗嘱认证申请，转介 BC 的律师或公证人；税表转介会计师。
适用情形
两国均有家产的家庭
在 BC 有房产与存款，子女在加拿大或美国，父母在国内另有房产。
初次被指定为执行人
被父母或配偶在遗嘱中指定为执行人，此前从未处理过此类事务。
身在外地或海外的执行人
需要有人在大温地区联络机构、跟进进度、备齐材料。
已委托律师的家属
希望将无须律师处理的整理工作分出，减少按小时计费的支出。
银行与认证互相等待
银行要求先取得认证才肯出具余额或解冻账户，认证申请又须列明各项资产的价值；房产在认证之前不能出售，物业费、地税与保险由执行人先行垫付。
兄弟姐妹希望看到进度
其他受益人身在外地，对进度与花费有疑问。尚未形成争议之前，一份按月的进度说明与收支账目，往往比解释更有用。
尚在考虑是否立遗嘱
希望先厘清自己需要订立哪些文件、应由谁来办理。
工作方式
- 留下邮箱，简述当事人、所在地、希望解决的事项与大致时限。
- 首次沟通一次（约 30 分钟，视频或电话），确定我们可以协助的部分，以及哪些事项应转交何人。
- 书面确认范围与工时上限，经您同意后开始。
- 您提供资料，我们编制清单、清册、联络记录与时间表。
- 材料包交给律师或会计师，执行人保留全部决定权与签字权。
- 工作结束时，整套文件与账目交还给您。
服务边界
- 不起草遗嘱、授权书或代理协议，不填写或代办认证文件，不判断遗嘱是否有效，不提供法律意见。这些由律师或公证人办理。
- 不代收、不代管遗产资金。遗产资金只经执行人名下的遗产账户。
- 不以公司名义担任执行人或受托人。
- 遗嘱受到质疑、受益人之间已有争议或须诉诸法院的，请直接委托遗产诉讼律师。
执行人常遇到的几处难点
以下摘自加拿大网友公开的讨论，原话照录，并附中文大意。
工作量。「The administrative work is quite heavy. Discovering all the assets and liabilities, contacting all the companies, arranging to pay all the bills.」（行政工作很重：找出全部资产与债务、联系每一家公司、安排支付各项账单。Reddit）
银行与认证互相等待。「they don't want to release balances without probate and probate wants those balances before I can get probate」（银行没有认证不肯给余额，认证又要先有这些余额。Reddit）
兄弟姐妹的疑问。「they asked me to start a spreadsheet and track every task and hour spent so they can decide on the fee」（他们要我开一张表，记下每一件事、每一个小时，再决定报酬。Reddit）
跨境。「Out of the province is a complication, out of the country is a nightmare.」（在外省是麻烦，在外国是噩梦。同上帖）国内一侧，有海外子女写道：「根据中国的继承法规定，被继承人去世后，必须由所有继承人到公证处办理继承权公证后，才能完成房产的过户和出售。」（文学城）
执行人最希望父母事先留下的。「Having a list of all the bank accounts, with account numbers, type of account, list of beneficiaries and (ideally) a human contact person at each financial institution.」（一份全部银行账户的清单：账号、账户类型、受益人，最好还有每家机构的一位联系人。Reddit）
关于清税证明，加拿大税务局（CRA）的原文是：「A clearance certificate will allow you, as the legal representative, to distribute assets without the risk of being personally responsible for unpaid amounts」——取得清税证明之后再分配，执行人不必为遗产未缴的税款承担个人责任（CRA：清税证明）。
保险在遗产安排中的作用与限度
指定了受益人的寿险理赔金，通常由受益人直接领取，不经遗嘱认证。去世当年的视同处分税、注册账户计入收入，常使遗产在分配之前先需要一笔现金，保险可以补足这段流动性。
这并非每个家庭都需要讨论的话题。只有在资产地图中出现「现金不足以缴税」或「受益人指定与遗嘱不一致」这两种情形时，我们才会提及，并请持牌保险顾问单独说明。保险不纳入任何服务套餐。
常见问题
在加拿大没有遗嘱，会有什么后果？
遗产将按省法律规定的顺序分给法定亲属，未必是您希望的人，而且通常须向法院申请委任遗产管理人。具体顺序请向律师确认。
是否代为起草遗嘱？
不代为起草。在 BC，为他人起草遗嘱属于律师（以及部分公证人）的业务。我们可以先协助您整理家中的资产与文件，再转介律师或公证人，由您直接与其签约。
遗嘱认证（probate）是否一定要办？
不一定。指定了受益人的保险与注册账户、联名持有的资产，通常不经遗嘱认证；银行与土地产权局是否要求，视具体资产而定。最终请由律师确认。
BC 的遗嘱认证费是多少？
遗产价值 25,000 加元以内免收；超出部分，25,000 至 50,000 之间每千元 6 加元，超过 50,000 的部分每千元 14 加元，另有法院申请费。依据 Probate Fee Act。
加拿大是否有遗产税？
没有单独的遗产税。但去世当年有「视同处分」：多数资产按市值视同出售，利得的一半计入终期收入；RRSP / RRIF 余额在无配偶滚存时全额计入。这笔税由遗产承担。
联名持有的房产，是否需要写入遗嘱？
联名且附生存者权利的房产，通常在一方去世后直接归另一方，不由遗嘱决定。为成年子女「加名」有产权与税务后果，可先阅读 BC 房产给成年子女加名。
父母在国内的房产与存款，身在加拿大如何继承？
国内资产按国内规则办理，通常需要继承公证，加拿大出具的文件须先办理海牙认证。小额存款有简化提取的办法，具体额度与材料以国内公证处与银行当时的要求为准。我们负责列清单、排次序、拟翻译草稿。
执行人是否可以领取报酬？
可以。BC 法院可核准不超过遗产总值 5% 的报酬（资本与收入合计）。许多由家人担任的执行人选择不领取。
指定了受益人的保险金，是否须经遗嘱认证？
通常无须，保险公司直接支付给受益人。受益人填写有误或多年未更新，是最常见的问题。
银行要求先办遗嘱认证才肯出具余额，认证申请又要列明资产价值，怎么办？
认证申请须列明各项资产在去世当日的价值，执行人通常要先向各机构索取余额确认。各家银行遗产部门的流程不同，有的凭死亡证明与遗嘱副本即可出具，有的坚持先见认证；遇到后者，可请经办律师出函说明用途。我们负责把每家机构要什么、何时提交、何时回复记在一张清册上，并按期跟进。
清税证明（clearance certificate）是否一定要办？
加拿大税务局（CRA）说明：取得清税证明之后分配遗产，执行人不必为遗产未缴的税款承担个人责任；未取得而先行分配，执行人可能须个人负责。是否申请、何时申请，请与会计师商定。申请表为 TX19，见 CRA：清税证明。
执行人身在外省或海外，能否担任？
可以担任，但手续更多：居住在 BC 以外的执行人，可能被要求提供担保，并涉及加拿大与居住国两边的报税。是否适合由您担任、能否另请一位在 BC 的共同执行人或代理，请先向律师确认；在大温地区的联络、跟进与材料准备，可由我们协助。
兄弟姐妹对进度和费用有疑问，执行人应当如何应对？
执行人负有向受益人报告的责任。实务中，按月整理一页进度说明与遗产账户收支，连同所花的时间一并记录，最能减少误会；执行人报酬在 BC 由《受托人法》规定上限，金额如有争议由法院核定。已经形成争议、有人威胁起诉的，请直接委托遗产诉讼律师。
整个过程一般需要多久？
常见在一年左右；涉及跨境资产或家人之间意见不一的，耗时更长。
微出国是律师、信托公司或会计师吗？
均不是。我们提供行政协助、整理、翻译草稿与转介；法律与税务由持牌专业人员负责。我们也不以公司名义担任执行人或受托人。
预约遗产梳理
请简述当事人、所在地、希望解决的事项与大致时限。我们会约一次首次沟通，确定可以协助的部分，以及哪些事项应交律师或会计师。请勿在表单中填写身份证号、账号或病历。