残障储蓄计划 · DIY
配比以外，bond 还会逐步减少
按本页假设，受益人当年 29 岁、补助基年家庭收入约 45,000 加元，每往 RDSP 存 1,000 加元，政府当年配 grant 约 2,500 加元，另给不需要供款的 bond 约 667 加元，合计约 3,167 加元。同一笔钱放进 TFSA 没有政府配套，所以有 DTC 的家庭这一千先存 RDSP；当年存到 1,500 加元 才拿满可配的 grant。代价是取款受限：补助入账后 10 年内取款，每取 1 加元 最多要退回 3 加元 补助。
这个结论只在受益人有 DTC、是加拿大居民、家里按时报税时成立；补助基年家庭收入降到约 38,236 加元以下时，bond 恢复全额。补助以 ESDC 与开户机构核定为准，个案请对照 CRA/ESDC 原文或持牌顾问。
这户人家的条件
阿文做餐饮，收入四万五，独居，有有效 DTC。下面把补助收入基年也固定为同样收入，好看清收入递减对 bond 的影响。工资涨了，当年的匹配不一定立刻变，报税基年才是关键。
受益人本年达到 29 岁；补助基年家庭收入 45,000 加元；新计划一次自存 1,000 加元。居住省份 ON，模拟 20 年，假设年收益率 4%。未来提款年本人其他收入固定为 45,000 加元。
先看每年实际可用的钱
| 情景年 | 当年达到年龄 | 年初资产 | 自存 | CDSG | CDSB | 增长 | 付给受益人 | 估算所得税 | 退回补助 | 税后现金 | 年末未取资产 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2026 | 29 | 0.00 | 1,000.00 | 2,500.00 | 666.62 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 4,166.62 |
| 2027 | 30 | 4,166.62 | 0.00 | 0.00 | 666.62 | 166.66 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 4,999.90 |
| 2028 | 31 | 4,999.90 | 0.00 | 0.00 | 666.62 | 200.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 5,866.52 |
| 2029 | 32 | 5,866.52 | 0.00 | 0.00 | 666.62 | 234.66 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 6,767.80 |
| 2030 | 33 | 6,767.80 | 0.00 | 0.00 | 666.62 | 270.71 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 7,705.13 |
| 2031 | 34 | 7,705.13 | 0.00 | 0.00 | 666.62 | 308.21 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 8,679.96 |
| 2032 | 35 | 8,679.96 | 0.00 | 0.00 | 666.62 | 347.20 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 9,693.78 |
| 2033 | 36 | 9,693.78 | 0.00 | 0.00 | 666.62 | 387.75 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 10,748.15 |
| 2034 | 37 | 10,748.15 | 0.00 | 0.00 | 666.62 | 429.93 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 11,844.69 |
| 2035 | 38 | 11,844.69 | 0.00 | 0.00 | 666.62 | 473.79 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 12,985.10 |
| 2036 | 39 | 12,985.10 | 0.00 | 0.00 | 666.62 | 519.40 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 14,171.13 |
| 2037 | 40 | 14,171.13 | 0.00 | 0.00 | 666.62 | 566.85 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 15,404.59 |
| 2038 | 41 | 15,404.59 | 0.00 | 0.00 | 666.62 | 616.18 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 16,687.40 |
| 2039 | 42 | 16,687.40 | 0.00 | 0.00 | 666.62 | 667.50 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 18,021.51 |
| 2040 | 43 | 18,021.51 | 0.00 | 0.00 | 666.62 | 720.86 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 19,408.99 |
| 2041 | 44 | 19,408.99 | 0.00 | 0.00 | 666.62 | 776.36 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 20,851.97 |
| 2042 | 45 | 20,851.97 | 0.00 | 0.00 | 666.62 | 834.08 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 22,352.67 |
| 2043 | 46 | 22,352.67 | 0.00 | 0.00 | 666.62 | 894.11 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 23,913.40 |
| 2044 | 47 | 23,913.40 | 0.00 | 0.00 | 666.62 | 956.54 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 25,536.55 |
| 2045 | 48 | 25,536.55 | 0.00 | 0.00 | 666.62 | 1,021.46 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 27,224.63 |
这张账说明什么
累计净可用现金约 0 加元；期末仍在账户的资产约 27,225 加元。这笔剩余资产尚未扣未来提款税，不能与现金直接相加后当作税后财富。
首年 grant 2,500 加元，bond 667 加元；情景期间政府入账合计 15,832 加元。以后没有继续自存，所以不再新增普通匹配 grant；符合条件时仍可继续拿 bond。
什么条件改变，结论就要重看
收入跨过 bond 上界后，bond 会归零；CDSG 的增强匹配仍可能保留。不要把两个门槛混成一条。
| 只改变这项条件 | 所填基年家庭收入 | grant | bond / 原因 |
|---|---|---|---|
| 收入在 bond 起减线 | 38,237 加元 | 2,500 加元 | 1,000 加元 |
| 收入到 bond 归零线 | 58,523 加元 | 2,500 加元 | 0 加元 |
每次只改一项，结论从哪里开始变
| 改哪一项 | 本页假设 | 往下调 | 往上调 |
|---|---|---|---|
| 补助基年家庭收入 | 45,000 加元 | 降到约 38,236 加元：bond 恢复全额 | 升到约 58,523 加元：bond 降到零 |
| 受益人当年达到的年龄 | 29 岁 | 降到 0 岁 仍不变 | 升到约 50 岁：每存 1,000 加元 的 grant 变为 0 加元，bond 降到零 |
把下一步放在自己的账上
拿受益人的补助权益通知、历史供款与预计用钱时间对照。先保护眼前生活费，再安排能留到未来的那笔钱。