残障储蓄计划 · DIY
高收入仍有配比，但不是最高倍数
按本页假设，受益人当年 40 岁、补助基年家庭收入约 120,000 加元，每往 RDSP 存 1,000 加元，政府当年配 grant 约 1,000 加元，这一档收入没有 bond。同一笔钱放进 TFSA 没有政府配套，所以有 DTC 的家庭这一千先存 RDSP；当年存到 1,500 加元 才拿满可配的 grant。代价是取款受限：补助入账后 10 年内取款，每取 1 加元 最多要退回 3 加元 补助。
这个结论只在受益人有 DTC、是加拿大居民、家里按时报税时成立；补助基年家庭收入降到约 117,045 加元以下时，每存 1,000 加元 的 grant 变为 2,500 加元。补助以 ESDC 与开户机构核定为准，个案请对照 CRA/ESDC 原文或持牌顾问。
这户人家的条件
小周是专业人士，年收入十二万，DTC 已获批。她有稳定现金储备，想区分“还值得开户”和“是否值得把所有余钱存进去”。本页只看普通当年权益，不假设还有往年补领。
受益人本年达到 40 岁；补助基年家庭收入 120,000 加元；新计划一次自存 1,000 加元。居住省份 BC，模拟 20 年，假设年收益率 4%。未来提款年本人其他收入固定为 60,000 加元。
先看每年实际可用的钱
| 情景年 | 当年达到年龄 | 年初资产 | 自存 | CDSG | CDSB | 增长 | 付给受益人 | 估算所得税 | 退回补助 | 税后现金 | 年末未取资产 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2026 | 40 | 0.00 | 1,000.00 | 1,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,000.00 |
| 2027 | 41 | 2,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 80.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,080.00 |
| 2028 | 42 | 2,080.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 83.20 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,163.20 |
| 2029 | 43 | 2,163.20 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 86.53 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,249.73 |
| 2030 | 44 | 2,249.73 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 89.99 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,339.72 |
| 2031 | 45 | 2,339.72 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 93.59 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,433.31 |
| 2032 | 46 | 2,433.31 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 97.33 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,530.64 |
| 2033 | 47 | 2,530.64 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 101.23 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,631.86 |
| 2034 | 48 | 2,631.86 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 105.27 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,737.14 |
| 2035 | 49 | 2,737.14 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 109.49 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,846.62 |
| 2036 | 50 | 2,846.62 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 113.86 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,960.49 |
| 2037 | 51 | 2,960.49 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 118.42 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 3,078.91 |
| 2038 | 52 | 3,078.91 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 123.16 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 3,202.06 |
| 2039 | 53 | 3,202.06 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 128.08 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 3,330.15 |
| 2040 | 54 | 3,330.15 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 133.21 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 3,463.35 |
| 2041 | 55 | 3,463.35 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 138.53 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 3,601.89 |
| 2042 | 56 | 3,601.89 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 144.08 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 3,745.96 |
| 2043 | 57 | 3,745.96 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 149.84 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 3,895.80 |
| 2044 | 58 | 3,895.80 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 155.83 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 4,051.63 |
| 2045 | 59 | 4,051.63 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 162.07 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 4,213.70 |
这张账说明什么
累计净可用现金约 0 加元；期末仍在账户的资产约 4,214 加元。这笔剩余资产尚未扣未来提款税，不能与现金直接相加后当作税后财富。
首年 grant 1,000 加元，bond 0 加元；情景期间政府入账合计 1,000 加元。以后没有继续自存，所以不再新增普通匹配 grant；符合条件时仍可继续拿 bond。
什么条件改变，结论就要重看
如果补助基年的家庭收入降到增强匹配线内，同样供款的 grant 会增加；如果钱很快要用，回收额可能抵掉很大一块优势。
| 只改变这项条件 | 所填基年家庭收入 | grant | bond / 原因 |
|---|---|---|---|
| 收入恰在增强配比线上 | 117,045 加元 | 2,500 加元 | 0 加元 |
| 收入超过该线一元 | 117,046 加元 | 1,000 加元 | 0 加元 |
每次只改一项，结论从哪里开始变
| 改哪一项 | 本页假设 | 往下调 | 往上调 |
|---|---|---|---|
| 补助基年家庭收入 | 120,000 加元 | 降到约 117,045 加元：每存 1,000 加元 的 grant 变为 2,500 加元 | 升到 300,000 加元 仍不变 |
| 受益人当年达到的年龄 | 40 岁 | 降到 0 岁 仍不变 | 升到约 50 岁：每存 1,000 加元 的 grant 变为 0 加元 |
把下一步放在自己的账上
拿受益人的补助权益通知、历史供款与预计用钱时间对照。先保护眼前生活费，再安排能留到未来的那笔钱。