退休后先动 CPP、OAS、RRSP 还是 TFSA？怎么避免 OAS 被回收？

Q: 退休后先动 CPP、OAS、RRSP 还是 TFSA？怎么避免 OAS 被回收？

老年金（OAS）在收入高时要部分甚至全部缴回：2026 年收入超过 95,323 加元 的部分，按 15% 回收，从 2027 年 7 月至 2028 年 6 月 的月付里扣。回收看的是个人当年的净收入（住在境外的领取者按全球净收入申报），超过门槛的部分按比例缴回。 从 RRSP、RRIF 取出的钱全部计入收入，会推高回收；从 TFSA 取出的钱一般免税（账户里没有超额供款、非居民供款或不合格投资时），不计入收入，也不影响老年金。 RRSP 最迟在 71 岁 那年年底要转成 RRIF 或年金。RRIF 每年有最低提款额，转换后第一个整年起按年龄比例提，例如年初年龄对应的比例在七十一岁时是 5.28%。

老年金（OAS）在收入高时要部分甚至全部缴回：2026 年收入超过 95,323 加元的部分，按 15% 回收，从 2027 年 7 月至 2028 年 6 月的月付里扣。回收看的是个人当年的净收入（住在境外的领取者按全球净收入申报），超过门槛的部分按比例缴回。从 RRSP、RRIF 取出的钱全部计入收入，会推高回收；从 TFSA 取出的钱一般免税（账户里没有超额供款、非居民供款或不合格投资时），不计入收入，也不影响老年金。 RRSP 最迟在 71 岁那年年底要转成 RRIF 或年金。RRIF 每年有最低提款额，转换后第一个整年起按年龄比例提，例如年初年龄对应的比例在七十一岁时是 5.28%。

退休后先动哪个账户，怎样避免 OAS 回收

本页 16 个数字与规则，最近核对 2026-09-30 · 编辑部撰写 · 终审：claude-opus-C288 2026-11-04

老年金（OAS）在收入高时要部分甚至全部缴回：2026 年收入超过 95,323 加元

出处与核对日

CRA/ESDC：官方原文

原句待补

生效日：2026-01-01 · 核对日：2026-09-30 · 🟡待核 · 下次复核：2026-12-31

的部分，按 15%

出处与核对日

CRA/ESDC：官方原文

The first step is to figure out how much higher your income is than the threshold. You must repay 15% of that amount.

生效日：2026-01-01 · 核对日：2026-09-30 · ✅源 · 下次复核：2026-12-31

回收，从 2027 年 7 月至 2028 年 6 月

出处与核对日

加拿大联邦政府：官方原文

July 2027 to June 2028 2026 $95,323

生效日：未注明 · 核对日：2026-11-04 · ✅源 · 下次复核：2027-05-04

的月付里扣。 回收看的是个人当年的净收入（住在境外的领取者按全球净收入申报），超过门槛的部分按比例缴回

出处与核对日

加拿大联邦政府：官方原文

If your net world income exceeds the threshold amount

生效日：未注明 · 核对日：2026-11-04 · ✅源 · 下次复核：2027-05-04

。

从 RRSP、RRIF 取出的钱全部计入收入，会推高回收； 从 TFSA 取出的钱一般免税（账户里没有超额供款、非居民供款或不合格投资时）

出处与核对日

CRA：官方原文

Any funds you withdraw are tax-free as long as there are no excess amounts, non-resident contributions or non-permitted investments in the account.

生效日：未注明 · 核对日：2026-11-04 · ✅源 · 下次复核：2027-05-04

，不计入收入，也不影响老年金。

RRSP 最迟在 71 岁

出处与核对日

CRA/ESDC：官方原文

原句待补

生效日：2026-09-30 · 核对日：2026-09-30 · 🟡待核 · 下次复核：2027-09-30

那年年底要转成 RRIF 或年金。RRIF 每年有最低提款额，转换后第一个整年起按年龄比例提，例如年初年龄对应的比例在七十一岁时是 5.28%

出处与核对日

CRA/ESDC：官方原文

原句待补

生效日：2015-01-01 · 核对日：2026-09-30 · 🟡待核 · 下次复核：2027-09-30

。

收入偏低的那几年最值钱

很多人在六十岁出头停工，到开始领老年金、被强制从 RRIF 提款之间，有几年收入很低。这几年先从 RRSP 多取一些，按较低税率交税，可以把日后被迫提款时的收入压下来，减少老年金被回收的机会。

这样做要和其他福利一起看。收入很低的人可能领保证收入补助（GIS），而 GIS 按收入递减，RRSP 提款也会减少它。先取 RRSP 对谁有利，取决于全家未来几年的收入走势。

夫妻之间可以摊平

合资格的养老金收入最多可以把 50%

出处与核对日

加拿大联邦法律：官方原文

not exceeding the amount determined by the formula 0.5A × B/C

生效日：未注明 · 核对日：2026-11-04 · ✅源 · 下次复核：2027-05-04

分给配偶报税，夫妻在报税时共同填一张联合选择表。从 RRIF 领的钱在本人满 65 岁

出处与核对日

CRA/ESDC：官方原文

原句待补

生效日：2026-01-01 · 核对日：2026-09-30 · 🟡待核 · 下次复核：2026-12-31

后算合资格收入，还能申领养老金收入额，联邦部分最多 2,000 加元

出处与核对日

CRA/ESDC：官方原文

原句待补

生效日：2026-01-01 · 核对日：2026-09-30 · 🟡待核 · 下次复核：2026-12-31

。

CPP 和 OAS 都不在这种分摊范围里（见税务局养老金收入分摊说明）。CPP 要另向 Service Canada 申请退休金分享，条件是夫妻同住、其中一人已在领或已申请退休金。两件事走两套手续，常被混为一谈。

CPP 与 OAS 何时开始

CPP 早领每月减少 0.6%

出处与核对日

加拿大联邦政府：官方原文

If you start your CPP pension before age 65 Payments decrease by 0.6% each month (7.2% per year), up to a maximum reduction of 36% if you start at age 60.

生效日：现行规则，适用于 65 岁前开始领取 CPP · 核对日：2026-10-17 · ✅源 · 下次复核：2027-04-15

，晚领每月增加 0.7%

出处与核对日

加拿大联邦政府：官方原文

If you start your CPP pension after age 65 Payments increase by 0.7% each month (8.4% per year), up to 42% at age 70.

生效日：现行规则，适用于 65 岁后开始领取 CPP · 核对日：2026-10-17 · ✅源 · 下次复核：2027-04-15

。OAS 最早 65 岁

出处与核对日

加拿大联邦政府：官方原文

65 years or older

生效日：2026-10-01 · 核对日：2026-10-01 · ✅源 · 下次复核：2027-03-30

起领，也可以延后： 六十五岁后每延后一个月增加 0.6%，七十岁时最高增加 36%

出处与核对日

加拿大联邦政府：官方原文

payments increase by 0.6% each month (7.2% per year), up to 36% at age 70

生效日：未注明 · 核对日：2026-11-04 · ✅源 · 下次复核：2027-05-04

。延后期间一分钱 OAS 也领不到，开始领以后收入仍高照样会被回收；收入低的人要注意， 没开始领 OAS 期间领不到 GIS；符合 GIS 条件的人延后 OAS 没有好处

出处与核对日

加拿大联邦政府：官方原文

If you don't receive the OAS pension: You cannot get the Guaranteed Income Supplement

生效日：未注明 · 核对日：2026-11-04 · ✅源 · 下次复核：2027-05-04

。

TFSA 的取款额度在 下一日历年一月一日

出处与核对日

CRA/ESDC：官方原文

When you withdraw from your TFSA, you will regain the same amount as new available contribution room on January 1 of the following year . The annual dollar limit will also be added to your available room at the same time.

生效日：2026-09-30 · 核对日：2026-09-30 · ✅源 · 下次复核：2027-09-30

恢复，退休后可以作为不影响福利的现金池。